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科研人员利用职务科技成果创办企业，既不同于传统的技术研发、咨询和服务合作，也不同于技术转让、技术许可的具体路径。对于科研人员来说，利用其掌握的原创成果和核心技术创办企业，有利于通过企业运作，持续开展概念验证、中间试验、规模生产、产品上市等成果转化活动，实现科技成果的商品化和产业化。
早在2015年底，上海交通大学就开始探索科技成果作价投资和完成人实施方式，希望用这两种方式促进教师创办科创企业。
科技成果作价投资的方式是将与科技成果相关的知识产权按照一元钱价格定价，再将其份额按照40%和60%的比例“分割”，分别向学校持股单位和教师转让知识产权。学校持股单位和教师获得知识产权所有权后，委托第三方评估机构评估作价，再出资到其拟开办的科创企业之中，完成从成果到资产再到出资的过程。
完成人实施方式则是将科技成果按照名义价格或成本价格，向创业教师转让，由教师委托第三方评估后，出资到创业企业之中，从而实现科技成果的资本化。教师则以评估价为依据，与学校形成债权债务关系，即教师先欠学校该成果评估价的30%，在创业成功后向学校支付，其余70%视同对教师的奖励。如果教师创业不成功，30%的欠款不再支付。
上海交通大学通过科技成果激励教师创业的做法，将科技成果所有权的份额等同于股份或现金奖励，融合了成果转化过程和教师创业活动，解决了高校不能直接持股、创业失败率过高等成果转化的难题。但是，具体成果所有权激励却存在政策依据不足问题，对学校和教师来说均有一定的法律风险。
2020年10月，上海交通大学成为《赋予科研人员职务科技成果所有权或长期使用权试点实施方案》（以下简称《实施方案》）公布后的40家试点单位之一，并制定了颇具特色的试点方案。
第一，根据意愿，允许教师申请转化前赋权。在教师有明确的转化意向之后，可依据细则向学校申请赋予科技成果所有权份额的70%，并在三年内实施转化活动。对于学校享有的30%知识产权份额，教师享有优先受让和代表转化的权利。
第二，简化流程，赋予科技成果长期使用权。对于赋予教师长期使用权的科技成果，不再进行资产评估。教师在赋予长期使用权职务成果基础上开展持续研究开发活动所产生的衍生成果，可以自主决定由学校或创业企业申请专利。
第三，结合教师创业实践，按照成果份额赋予所有权。将赋权政策与教师创业活动紧密结合，在教师利用科技成果创业过程中，首先将科技成果按照比例赋予教师所有权，而后开展科技成果出资活动，其中作价投资和完成人实施的赋权比例分别为60%和70%，其余科技成果的所有权由学校享有，按照流程签订合作协议。
《实施方案》所规定的赋予教师职务科技成果所有权政策，允许以“产权激励”方式对科研人员进行科技成果转化的激励，解决了长期困扰学校和教师创业的知识产权出资难题，有效激励了教师创业积极性。截至2021年7月底，上海交通大学赋予教师职务所有权或长期使用权的科技成果已经超过50项。
近年来，束缚科技成果转化的粗绳子已经不多了，但越到科研一线就越会发现，细绳子还大量存在，严重束缚着科研人员的手脚。教师利用科技成果创业的合规性问题，就是束缚科技成果转化的“细绳子”之一。
上海交通大学为进一步激励教师开展创业活动，对过去教师未经学校审批所创办的科技企业，实施了一系列激励措施。比如，委托第三方律师对教师创业活动进行调查，教师如有利用科技成果的情形，学校委托第三方资产评估机构进行评估，经决策之后认可教师创业企业为合规科技成果转化企业。后续教师可以结合赋予所有权、作价投资或完成人实施等方案，持续利用职务科技成果进行技术创新。
今年上半年，上海交通大学的科技成果转化金额呈现爆发式发展趋势，转化合同金额超过4亿元，累计合规创业的科创企业数量超过70个。
当然，由于科技成果转化涉及环境、组织、金融、人才等各个领域和不同方向，尚有个别法规政策存在不自洽情形，例如在教师以专有技术、专利申请权等投资创业时，当前还不能享受递延纳税的税收优惠。相信在不远的将来，科技创新的各种制约因素会不断得到减少，实现通过科技成果转化解决“卡脖子”问题的目标逐步实现。
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来源丨《中国科学报》
作者：上海交通大学 刘群彦 顾志恒